解讀|《深圳市市場監(jiān)督管理局企業(yè)信用風險分類管理規(guī)定（試行）》

——來源：深圳市市場監(jiān)督管...

　　一、工作背景

　　推進企業(yè)信用分級分類管理是實現(xiàn)企業(yè)精準監(jiān)管的有效路徑。《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快推進社會信用體系建設(shè)構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機制的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕35號）明確要求，大力推進信用分級分類監(jiān)管，在充分掌握信用信息、綜合研判信用狀況的基礎(chǔ)上，以公共信用綜合評價結(jié)果、行業(yè)信用評價結(jié)果等為依據(jù)，對監(jiān)管對象進行分級分類，根據(jù)信用等級高低采取差異化的監(jiān)管措施。2019年以來，省委省政府先后將信用風險分類管理工作列入“重點工作攻堅年”、差異化監(jiān)管流程再造、優(yōu)化營商環(huán)境的重點改革事項。推行企業(yè)信用風險分類管理工作，可以進一步提高企業(yè)監(jiān)管智能化水平，有利于促進新型信用監(jiān)管機制的建立完善，有利于營造誠實守信的良好社會氛圍和營商環(huán)境。

　　在政策層面，近年來，國家陸續(xù)出臺了一系列政策措施，大力推動信用監(jiān)管工作。國務(wù)院《關(guān)于“先照后證”改革后加強事中事后監(jiān)管意見》（國發(fā)〔2015〕62號）明確提出將探索構(gòu)建全方位、多層次的企業(yè)信用監(jiān)管體系；國務(wù)院《關(guān)于在市場監(jiān)管領(lǐng)域全面推行部門聯(lián)合“雙隨機、一公開”監(jiān)管的意見》（國發(fā)〔2019〕5號），提出“實施信用風險分類管理，針對突出問題和風險開展雙隨機抽查，提高監(jiān)管精準性；《關(guān)于加快推進社會信用體系建設(shè)構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機制的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕35號）明確提出要“深入開展公共信用綜合評價，建立行業(yè)信用評價模型，為信用監(jiān)管提供更精準的依據(jù)，大力推進信用分級分類監(jiān)管”等。

　　在實踐上，為落實有關(guān)文件精神，市場監(jiān)管總局辦公廳發(fā)布《關(guān)于在部分地區(qū)開展企業(yè)信用風險分類管理工作試點的通知》（市監(jiān)信〔2019〕51號），先后選取了山東、福建、廣東等地開展企業(yè)信用風險分類管理試點。在廣東省市場監(jiān)督管理局的支持下，廣州、深圳、佛山三地在省內(nèi)率先落實企業(yè)信用風險分類管理試點工作。深圳作為全國最早開展商事制度改革的城市，截至2020年底，深圳的商事主體數(shù)超過370萬，商事主體總量、活躍度居全國首列，對商事主體的監(jiān)管與服務(wù)工作提出了較大的挑戰(zhàn)。在先行示范區(qū)中明確提出要“推行信用監(jiān)管改革”，總書記在深圳經(jīng)濟特區(qū)建立40周年慶講話中提出要“要注重在科學化、精細化、智能化上下功夫，推動城市管理手段、管理模式、管理理念創(chuàng)新”。開展企業(yè)信用風險分類分級管理，是政府用信的基礎(chǔ)支撐，是推行信用監(jiān)管改革，開展精細化城市治理的重要基礎(chǔ)和依據(jù)。

　　在此背景下，推動制定《管理規(guī)定》，一方面是對國家有關(guān)政策文件中提出的“構(gòu)建信用風險指標體系”“開展信用評價”的等文件精神的落實和細化；另一方面，結(jié)合我市企業(yè)特征和監(jiān)管實際，出臺相關(guān)規(guī)定，能夠切實為我局各層級開展事主體信用風險分類分級管理提供依據(jù)和政策支撐。

　　二、主要特點

　?。ㄒ唬┨岢鰳?gòu)建以監(jiān)管需求為基礎(chǔ)的企業(yè)分類體系

　　構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機制其首要解決的工作難點，應(yīng)當是在海量數(shù)據(jù)中如何有效識別和歸類分析哪些數(shù)據(jù)與市場監(jiān)管業(yè)務(wù)風險密切相關(guān)。企業(yè)的信用風險與其從事行業(yè)類別、經(jīng)營方式、業(yè)務(wù)規(guī)模等等有著密切關(guān)系，不同行業(yè)的監(jiān)管重點、業(yè)務(wù)風險點有著很大差異。新的企業(yè)分類體系建立完成后，可以進一步完善市場監(jiān)管工作底層數(shù)據(jù)，成為科學化、精細化監(jiān)管機制的基礎(chǔ)之一。一方面可以實時掌握各業(yè)務(wù)領(lǐng)域全部企業(yè)名單以及信用風險等級，為領(lǐng)導(dǎo)快速決策提供數(shù)據(jù)支持。另一方面在日常監(jiān)管和專項檢查場景下，能夠幫助監(jiān)管人員快速的識別監(jiān)管對象。

　?。ǘ┨岢鰳?gòu)建以強化預(yù)警為導(dǎo)向的風險分級體系

　　企業(yè)信用風險是對企業(yè)未來可能發(fā)生的負面事件的概率預(yù)判。企業(yè)信用風險指標體系由經(jīng)營與變更、登記與許可、案件與投訴、處罰與負面、評價與表彰等五個方面，共63項指標維度組成。根據(jù)企業(yè)的63項風險指標綜合分值，將企業(yè)信用風險等級分為“A+、A、B、C、D、E”等六個級別。A+級屬于低信用風險企業(yè)，ABCD級屬于信用風險逐步增高企業(yè)，E級屬于嚴重異常類型企業(yè)。

　　（三）推動信用風險分類分級結(jié)果數(shù)據(jù)的監(jiān)管應(yīng)用

　　一是與“雙隨機、一公開”結(jié)合。企業(yè)分類分級結(jié)果首先應(yīng)用于“雙隨機、一公開”監(jiān)管，按照企業(yè)分級，設(shè)置雙隨機關(guān)聯(lián)抽查比例，按照信用風險從低到高的六個級別，分別設(shè)定從2%至50%的抽查比例進行差異化監(jiān)管，率先在2020年的企業(yè)年報和公示信息抽查中運用。二是與定向抽查相結(jié)合。以分類分級結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合監(jiān)管的不同需求，建立專項檢查模型進行定向檢查。三是與重點行業(yè)監(jiān)管、商事登記準入相結(jié)合。結(jié)合餐飲行業(yè)、特種設(shè)備行業(yè)等重點領(lǐng)域監(jiān)管業(yè)務(wù)需求，建立重點行業(yè)指標體系和監(jiān)管模型，為重點行業(yè)監(jiān)管提供依據(jù)。

　　三、主要條款

　　《管理規(guī)定》共七章32條，在總則和附則以外，主要對“企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)”“企業(yè)信用風險分類”“差異化管理”“分類管理聯(lián)動”“責任追究”等方面進行了全面的規(guī)定。

　　第一章“總則”共7條，規(guī)定了企業(yè)信用風險分類管理工作的主要目的是加強和規(guī)范事中事后監(jiān)管，明確風險分類管理的基本概念，提出“三項基本工作原則”，落實職責分工和強化信息安全。

　　第二章“企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)”共5條，規(guī)定了企業(yè)信用風險數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)來源以及數(shù)據(jù)范圍，提出了構(gòu)建行業(yè)分類標識體系。

　　第三章“信用風險分類指標體系”共6條，規(guī)定了信用風險分類指標體系的五個指標維度、信用風險等級及計算方式、中高風險項調(diào)整的情形。

　　第四章“差異化管理措施”共6條，規(guī)定了信用風險分類應(yīng)用方向，對高中低風險企業(yè)采取不同類型的差異化的監(jiān)管措施以及不同層級的便利化行政措施。

　　第五章“信用風險分類管理聯(lián)動”共3條，規(guī)定了信用風險等級數(shù)據(jù)的共享方式、途徑和應(yīng)用領(lǐng)域，推動社會力量參與共治。

　　第六章“責任追究”共2條，規(guī)定了市場監(jiān)管部門及其工作人員責任以及公民、法人及其他組織相關(guān)責任。

　　第七章“附則”共2條，規(guī)定了解釋權(quán)及有效期限。